十项财务建模诫命

财务建模标准

财务模型是基本的项目文件之一，所有参与项目或交易生命周期的利益相关者都可以使用该模型。财务模型主要建立在Excel中。像任何其他项目文档一样，财务模型应透明且可读。与Word文档不同，它可以变得灵活。这使您可以在查看文档时进行更改。从本质上讲，好的财务模型是一个有用的文件。但是，它也可以成为更好决策的工具。

在生活中，我遵循以下三个简单规则：“好思想，好言语和善行”。对于我的财务模型，我遵循这十条规则。

1.保持简单

收到用户的评论是可怕的，而审核员说您的模型又复杂又沉重，真是太糟糕了。但是，请记住，简单是一个相对术语，必须结合接收者的知识水平加以考虑。例如，一个对Excel和财务建模知识不多的人可能将标准财务模型标记为复杂。另一方面，电子表格工程师检查过的同一模型可能被标记为愚蠢的。

2.将输入与计算和结果分开

这更像是风水练习，而不是财务建模。为了提高透明度并简化对模型假设的访问，请为您的假设专门指定一个单独的工作表或一个模型工作表上的单独位置。另外，按类型对假设进行分类。

3.不要在公式中硬编码输入

这就像财务模型中的环境问题。这就是为什么有些人继续将垃圾扔在地上的两难境地？并不是您要进行硬编码的输入是垃圾，而是在公式中包含硬编码，您会将那条信息视为垃圾，并在没有墓碑或铭牌的情况下将其掩埋！

4.您应该使用颜色代码

使用一致的配色方案标记不同类型的单元格和数据。

同样，保持简单。您不想用太多的颜色或疯狂的，过度的格式化来过度使用它。

5.避免长配方

使用金融模型的风水经验法则：“写的公式不要长于拇指。”

6.您应该内置错误检查

在您的基本情况下，一切都可能工作得很好，但是一旦您更改了任何输入，就可能出现问题，应通知您。让我告诉你一个秘密，我将我的模型视为婴儿，并将内置支票视为婴儿监视器。因此，一旦我的模型的某个部分出现问题，其中一项检查将告诉我婴儿需要注意。

7.包括敏感性和情景分析

您需要进行进一步的建模，以便您的模型可以开始讨论未来的替代方案。您的模型应该很聪明，并且不能满足单一的世界观。

8.您应该插入摘要表和表格

典型的用户应该只验证并更改您在电子表格中已明确定义的输入，然后转到摘要表以查看主要结果。在此工作表中，您可以释放自己的创造力，并提出动态而美观的图表。

9.避免使用循环引用

他们应该将这种现象称为“恶性循环”。这就是它对财务模型的作用。

10.你不要自私

忽略财务模型中的可用性或用户友好性是一个代价高昂的错误。财务模型应易于用户阅读和操纵。

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