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如果您的退休梦想看起来像这样，那么您现在就必须开始储蓄。
佛罗里达州赤脚，CC BY 2.0，通过flickr
因此，您可以自己工作：恭喜！您已决定成为自己的老板，并做出必要的决定来维持或发展您的自由职业或独资企业。您可能非常忙于完成工作以及文书工作，营销业务和维护工作区，以致您无法再做一件事。但是有一个 非常 大的事情，你不可以忘记：退休计划。
您不再需要人力资源部门来处理养老金的所有详细信息。哎呀，你不再有退休金了！从这里开始都是DIY。幸运的是，自雇人士可以选择退休储蓄帐户。
自雇人士的退休计划类型
作为美国的个体经营者（无论是自由职业者，独立承包商还是小企业的独资经营者），您具有与大公司员工相同的选择。但是，其中一些选择（例如利润共享或设定的福利计划）需要大量的文书工作，费用，甚至是专业协助。让我们专注于一些计划，您可以使用一些简单的表格或银行的一点帮助就自己开始。
示例：每个计划可以节省多少
示例1： Marisol是40岁的经验丰富的自由作家，他是独立承包商。她没有员工，到2020年的总收入为$ 65,000。如果将其插入自雇贡献计算器，我们将看到她的自雇净收入约为$ 60,400。她可以做出以下最大贡献：
- SEP-IRA： $ 12,080
- 简单的退休帐户： $ 13,905（$ 13,500 + 3％雇主供款）
- Solo 401（k）： $ 24,375（$ 19,500 + 25％雇主供款）
示例2： Harold是一家出租车公司的55岁独资经营者，没有其他员工。2020年，他的总收入为50,000美元，自雇净收入略低于46,500美元。他的大概最大贡献约为：
- SEP-IRA： $ 9,300
- 简单的退休帐户： $ 16,905（$ 13,500 + 3％雇主供款+ $ 3,000追缴款）
- Solo 401（k）： 30,875美元（19,500美元+ 25％的雇主供款+ 6,500美元的追赶性供款）
九月
SEP-IRA允许您最多存入自己的净（ 而非 总）自雇收入的25％，最高不超过$ 53,000（截至2016年）。
- 如果您有资格获得罗斯，则可以同时向SEP-IRA和罗斯IRA缴款，如果您仍然有日间工作，则可以向雇主资助的401（k）缴费。
- 您可以随时为日历中的帐户注资，直到您的税款到期（通常是第二年的4月15日）为止，这样，如果您赚到的钱比预期的多，就可以做出更大或更多的贡献。相反，如果您的收入少于计划，则可以跳过当年的缴款或缴纳较小的金额。
- 您可以通过填写简单的表格来设置SEP-IRA；您的银行或经纪公司可以通过电话指导您完成整个过程。
如果您是小企业主，则还可以使用SEP-IRA向符合条件的员工提供可抵税的“雇主供款”。您必须给所有合格的员工相同的百分比，因此您的灵活性有所限制。
简单的爱尔兰共和军
小型企业主（雇员少于100名）最好采用SIMPLE（雇员储蓄奖励匹配计划）IRA。顾名思义，它易于实施（主要要求您的金融服务公司可以提供帮助的形式以及向员工发出年度通知），并且可以激励您的员工节省自己的钱。作为雇主，您有义务使您的雇员的储蓄美元与美元的比重最高为3％，或者全额供款为2％。
如果您拥有自己的企业，但是没有任何其他员工，那么您仍然有资格为自己创建SIMPLE IRA。如果您的收入较低，则可能要这样做，因为虽然2020年的选择性递延供款限额为$ 13,500，但该笔款项最多可占您补偿的100％。如果您年满50岁或50岁以上，也可以提供不超过3,000美元的追加捐款，这在SEP-IRA中是无法做到的。
对于夫妻水暖公司而言，单独的401（k）可能是理想的退休计划。
MoToMo，CC BY 2.0，通过flickr
独奏401（k）
如果您愿意用更多的文书工作来换取更多的捐款，请考虑使用个人401（k）。作为自己的雇主，您最多可以贡献净自雇收入的25％，但是您也可以以雇员的身份贡献最多18,500美元（在2020年）。两者的总和不得超过$ 57,000，但如果您年满50岁，则可以得到$ 6,500的追缴捐款。您的配偶（为您的企业工作）也有资格参加。不足之处？您的税款变得更加复杂，没有现成的通用表格可帮助您启动计划，并且一旦计划中的资产达到一定阈值（目前为250,000美元），您就需要向IRS提交年度报告。
退休计划类型比较
| 九月 | 简单的爱尔兰共和军 | 独奏401（k） | |
|---|---|---|---|
|
捐款限额： |
最高自雇净收入的25％，但不超过$ 57,000 |
高达自雇收入的100％，但不超过$ 13,500 |
雇员供款最高$ 19,500，加上最高自雇净收入的25％，总和不超过$ 57,000 |
|
设置和维护困难： |
非常容易：可用通用形式；没有进一步的文书工作 |
简单：可用通用形式；要求给员工的年度通知 |
更复杂：需要大量的记录和文书工作；更高的管理费 |
|
最佳方案： |
独立承包商或非常小的企业主 |
小型企业主（不增加最多100名员工的额外员工） |
独资经营者和配偶（如果受雇于企业） |
|
那些50岁以上的追赶者： |
不允许 |
$ 3,000 |
$ 6,500 |
|
小型企业员工保险要求（如果适用）： |
至少21岁的员工，在过去5年中有3年受雇，每年收入至少600美元。 |
在过去两年中收入至少达到$ 5,000且今年很可能会再次获得收入的员工 |
仅涵盖企业主；如果雇用了配偶以外的雇员，则计划必须更改 |
|
灵活性： |
您作为雇主可以决定是否供款以及无需任何文书工作即可捐多少钱（即使您是唯一的雇员，所有合格的雇员也必须获得相同的百分比） |
您作为雇主可以匹配员工供款（包括您自己的供款），最高为薪水的3％，或者为所有合格员工提供2％的匹配度；如果您想更改缴款的百分比或类型，则必须在实施更改之前以书面形式进行 |
您作为雇主可以更改公司匹配的百分比，加上您作为雇员可以更改您的供款，但两者都需要文书工作 |
今天放下您的便士，明天（或20年后）您将拥有美元。
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立即开始储蓄退休
不要拖延！选择适合您的计划，并尽快开始。由于复利的魔力，刚开始时您越年轻，为实现目标而付出的薪水就越少。即使您是自由职业者的新手，还是您的企业才刚刚获得资格，请制定一个计划并开始做出贡献。这将成为一种习惯，您将看到税收优惠，并且最终会获得原本不会拥有的零花钱。