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人们不设置退休账户的最常见原因之一是对账户类型的困惑。许多人不知道不同退休帐户之间的区别，也不知道其中任何一个如何工作。
不知道401（k）与罗斯IRA之间的区别是可以理解的，尤其是在您的工作不涉及财务或会计的情况下。但是推迟退休计划是一个错误，可能会在您以后的生活中造成严重后果。最好早在20多岁时就了解不同的退休帐户选项，这要好得多。
您越早了解自己的选择，就必须花更多的时间建立一个帐户并开始为它提供资金。
退休帐户如何运作？
有一个误解，认为退休帐户就像储蓄帐户一样，您可以在其中存钱直到达到退休年龄，然后您就可以将其全部收回。现实要复杂一些。有税收方面的考虑和其他原因，为什么开立退休帐户是您一生中最好的储蓄方式。您可以捐款多少，以及何时可以提取帐户资金也有限制。
如果您开始使用常规投资帐户储蓄退休金，则每次出售股票，债券或套现共同基金时都必须缴税。而且，如果您在购买股票后的12个月内出售股票，那么您所期望的所得税税率就很高-从15％到30％不等。退休帐户会给您减税–在向帐户添加资金的过程中，或者在退休时从帐户中提取所有款项时。何时获得税收减免取决于您设置的退休帐户的类型。
不同类型的退休帐户说明
401（k）
大多数公司都会为员工提供标准的401（k）退休储蓄计划。401（k）的供款可抵税，并且账户上的任何投资收益均递延税款直至退休。这意味着您将在401（k）上获得税收减免，直到您达到退休年龄，或者准备好兑现帐户。
401（k）确实有最高供款额，2018年的供款额为18,500美元。50岁或50岁以上的人士可以选择增加总计6,500美元的追加准备金。最高供款每年都会发生变化，具体取决于IRS的指导原则。
允许雇主将雇员对401（k）的供款匹配至一定百分比。例如，雇主可以选择每年100％匹配雇员的供款-最高为其年收入的5％。如果雇员的年收入为60,000美元，则雇主每年将为401（k）增加3,000美元。
当个人达到59岁半时，可以开始从401（k）退出。在该年龄之前提款将产生10％的罚款，并承担应纳税额。如果雇主允许，也可以在401（k）上贷款。借贷金额最高为计划金额的50％，最高为50,000美元。401（k）的任何贷款必须在五年内偿还。
403（b）
如果某人为政府组织或非营利组织工作，则403（b）会起作用。所得税处理，缴款限额，雇主匹配准则，取款要求和贷款规定与401（k）计划相同。
对于403（b）有一个特殊的最大允许供款（MAC）规则，其中与单一雇主呆在一起15年或以上的个人可以在其年度供款限额上增加$ 3,000。但是，由雇主决定是否允许增加这笔缴款，而且许多人不知道它的存在。
403（b）限制了投资选择。对于401（k），几乎允许使用任何类型的投资工具。403（b）仅限于选择共同基金和年金。
如果您通过雇主制定了403（b）计划，但是您正在转而提供401（k）的工作，则可以将您的计划转为401（k）。
401k vs罗斯IRA
独奏401（k）
独奏401（k）是为没有员工的企业主和配偶设计的。如果您有任何员工，则不可能为401（k）捐款。参加此计划没有年龄或收入限制。2018年的供款限额设置为$ 55,000，50岁或以上的人士可以额外获得$ 6,000。
该计划的“无员工”方面是一个例外：帐户持有人的配偶。如果您的配偶通过您的业务获得收入，则可以将其添加到计划中。通过在计划中增加配偶，有可能使对独奏401（k）的年度捐款增加一倍。
Solo 401（k）计划持有人可以在传统计划或罗斯计划之间选择。传统计划允许税前缴款，税款递延至退休。罗斯计划允许税后供款，但退休时不收税。
单独401（k）内几乎允许任何类型的投资。计划持有人可以将其资金投资于股票，债券，共同基金，抵押票据，房地产，贵金属等。59岁半之前从帐户中提款的任何人都将受到IRS的严格处罚。
退休帐户
个人退休帐户或IRA是一种税收优惠的投资工具，如果个人希望为退休储蓄，可以开立这种帐户。IRA有几种不同类型-传统，Roth，SIMPLE和SEP。可在IRA内进行的投资包括股票，债券，共同基金等。
想要建立自己的退休储蓄的个人都可以开设传统和罗斯个人退休账户。SEP和SIMPLE IRA由小型企业所有者或个体经营者设立。
对传统IRA帐户的缴款可抵税。您无需为放入传统IRA中的资金缴税，但必须在退休时缴税。个人向传统爱尔兰共和军的捐款不得超过$ 5,500。年龄在50岁或以上的人最多可以向该帐户捐款$ 6,500。
年收入超过$ 63,000的个人必须为传统的IRA帐户缴纳一些税款。如果雇主提供退休计划，则调整后总收入超过73,000美元的人需要就其所有缴款缴纳税款。如果您的雇主不提供任何退休计划，并且您的年收入超过$ 73,000，则您的供款可抵税。
罗斯IRA
传统IRA与Roth IRA之间的主要区别在于，您的供款在Roth IRA中不可抵税。无论您的收入水平如何，您都将为此帐户缴纳所有税款。但是，您在退休时从帐户中提取的款项无需缴税。
传统的个人退休帐户和罗斯个人退休帐户都具有免税利息和股息。您将不会对任何一个帐户通过投资赚取的钱缴税。所不同的是，当您在罗斯IRA中向帐户添加资金时，您需要支付税款。使用传统的IRA提款时，税单到期。
9月IRA
SRA（即简化的员工退休金）IRA是一种退休帐户，对个体户和小企业主有用。雇主最多可以贡献您年收入的25％，即$ 55,000，以金额较小者为准。这些是2018年的数字，并且每年都会变化。
与401（k）相比，设置SEP IRA更容易。如果小企业主有员工，则必须满足他们的特定要求。好消息是，允许为雇员设置SEP IRA的小企业主可从其报告的业务收入中扣除对雇员计划的供款。它可以帮助小企业主确保较低的税率。
从SEP IRA提取资金后，即需纳税。提前退出SEP IRA的罚款为10％，另加常规所得税。
简单IRA
IRA是针对雇员的简单激励计划（即储蓄激励计划），是针对小企业主或个体经营者设计的另一种计划。使用SIMPLE IRA，允许员工向其退休帐户供款，并且员工必须匹配这些供款。雇主提供的计划供款可抵税，类似于SEP IRA的工作方式。
使用SIMPLE IRA，可以通过以下两种方式之一限制雇主的供款。他们可以将供款比例提高到其雇员薪酬的百分之三。或者，他们可以为每位合格的员工做出2％的非自愿性贡献。员工每年的供款上限为$ 12,500，如果年龄超过50岁，则上限为$ 15,500。
SEP IRA与SIMPLE IRA之间的主要区别在于，雇主不得向SEP IRA缴费。它旨在供雇主做出所有贡献。SEP IRA更适合员工贡献最大，雇主匹配一定比例的企业。
提早从SIMPLE IRA处以25％的罚款，另加所得税。如果提款发生在59岁半之前，或者如果提款是在计划实施之日起的两年内开始，则将受到处罚。如果SIMPLE IRA年龄超过两岁，但个人年龄不到59岁半，则罚款10％，另加所得税。
健康储蓄账户
健康储蓄账户（HSA）是一种税收优惠账户，适用于高扣除额健康计划覆盖的个人。HSA的目标是帮助这些人节省高额免赔额医疗计划未涵盖的医疗费用。
个人和/或其雇主为HSA做出的贡献。捐款的最高限额是个人限额为3,450美元，家庭限额为6,850美元。为了获得HSA资格，最低自付额限额每年都会发生变化。个人最低保额为1,350美元，家庭最低保额为2,700美元。个人的最高现金支出为6,650美元，而家庭的最高金额为13,300美元。
进入HSA的资金的工作方式类似于401（k）。如果您通过雇主获得该计划，则免税捐款将从您的薪水中扣除。您的雇主也可以为这些供款投入一定比例的匹配。HSA的独特之处在于，任何人都可以为您的计划做出贡献-配偶，父母，大家庭，朋友等。
概要
有这么多退休帐户选择，人们在开始考虑退休计划时就会感到困惑，这是可以理解的。但是，这些帐户中有许多是针对特定情况和目的的。当您查看有资格设置的退休帐户数量时，您会发现它比此列表小得多。联系合格的投资顾问以获取针对您的特定情况的特定建议始终是明智的。
一个主要的决策集中在对捐款或取款的税收减免上。两者都有其优点和缺点，这取决于您自己决定哪种方法最适合您的情况。
还可以开设多个退休帐户。例如，即使您从雇主那里获得401（k），您也可能决定选择罗斯IRA。但是您必须记住，与IRA相关的税收优惠可能会改变，具体取决于您的收入水平以及您是否通过雇主获得401（k）。
无论哪种类型的帐户都适合您，今天就开始存钱，因为退休将比您想象的要早（请相信我，我从个人经验中知道）。
参考文献
“退休计划的类型”
泰森，埃里克和鲍勃·卡尔森。 傻瓜老年人个人理财 。Wiley Publishing，Inc.，2010年。
前田，玛莎。 《 IRA和IRA投资的完整指南：揭示了财富建设策略》 。大西洋出版集团有限公司，2010年。
问题和答案
问题：如果我在55岁时从我的401k中拿走了我所有的钱，我应该支付多少罚款？
答：从合格计划中提取的款项应作为普通收入征税，如果在59 1/2岁之前提取，则可能要缴纳10％的联邦税。如果您在55岁那年或之后离开您的雇主，则可能不会受到10％提早提款的处罚。
问题：您什么时候必须开始从罗斯退休帐户中取出钱？
答：如果满足要求，则合格的分配是免税的。
您可以在70-½岁之后为罗斯IRA捐款。
您可以活下去，就可以在罗斯IRA中保留金额。
此信息来自IRS网站：https：//www.irs.gov/retirement-plans/roth-iras