伊拉克提早撤回罚款及其例外

所有类型的IRA都有提早提款例外。

在正常情况下，您无需出于任何原因而从自己的退休帐户（IRA）提取资金。您将安全地度过黄金岁月，因为他们知道自己可以应付任何老年意外的财务事件。但是。。。这是现实生活。在许多情况下，完全有理由保证可以从您的退休帐户中提早提款。实际上，根据金融服务公司E-Trade进行的研究，年龄在18至34岁之间的人中，约有55-60％已经出于某种目的从退休账户中拿走了钱。

当然，这在许多方面都令人不安，这至少是因为提前退出IRA和401（k）会受到10％的罚款。这些罚款是这些提款将产生的任何税款的基础。但是对于那些在“我不愿意”退出困境中的人来说，还是有希望的。税法允许许多IRA提款例外，因此您可以完全避免10％的罚款。下面列出了所有例外情况，并提供了详细说明。

10％提早退还罚款的例外

通常，在帐户所有者年满59 1/2岁之前进行的所有提款都将受到10％IRA提早提款的处罚。但是，提款豁免通常旨在为以下类别的人提供帮助：

有医疗费用的人（未报销）
军事预备役军人（现役）
受过高等教育的人
购房者

您可能仍然需要纳税

但是，请记住，这些例外情况只能帮助您避免10％的罚款。这些不会免除您可能需要为这些提款支付的任何州或联邦税。

由于健康保险和医疗费用而导致的IRA提款可免除10％的罚款。

1.健康保险和医疗费用

此类IRA提款例外允许您做两件事。您可以提款，以支付超出“调整后总收入的7.5％”的未报销医疗费用。此外，如果您失业，则可以提取（无罚金）以为您的配偶和/或子女支付健康保险费。

让我们举几个例子看看这在实践中是如何工作的。假设您赚了$ 70,000。您还有大约7,000美元的未报销医疗费用。您只能用您的IRA资金中的$ 5,250支付这些医疗费用。此外，要使此IRA提款例外有效，它必须满足以下条件：

提款必须在新工作之前60天进行。
提款的人至少连续12周收到失业信息。
爱尔兰共和军退出是在同一年或第二年获得失业。

失能

实际上，这可以认为是IRA提款例外，繁琐的手续最少。如果您遇到了“完全和永久性残疾”，则可以从IRA提款，同时避免10％的罚款。

但是，请记住，IRA管理员（通常是银行）可能会要求您提供证明您有严重残疾的证据。经常接受的证明形式包括医生的陈述，或保险公司或社会保障机构收到的伤残偿付证明等。

爱尔兰共和军退出调查

被召入现役的军事人员和国民警卫队成员也可免于处罚。

2.合格的预备分销商

在2001年9月之后，军事预备役或国民警卫队成员可以从IRA帐户中提款，同时在以下情况下可以避免10％的罚款。

如果您被要求执行现役至少180天。

作为额外的奖励，某些机构允许您将超过年缴款限额的取款额重新存入您的帐户。但是，一般而言，您只能在现役结束后的两年内偿还提款。

3.高等教育费用

另一个广泛使用的IRA提款例外情况可帮助您支付“ 合格的高等教育费用” 。但是，它们只能应用于中学。既定的指南指出了哪些教育费用符合条件。它们包括：

学费
食宿（至少招收一半时间的学生）
书籍和用品

此外，这笔提款的分配不必计入帐户所有者的教育费用。它们可用于支付直系亲属（配偶，子女，孙辈等）的费用。

首次购房时从IRA提款（最高10,000美元）也可以免税。

4.首次购房

当您正在购买，建造或重建第一套房子时，另一个经常使用的IRA提款例外情况也会起作用。税法允许您为此目的从您的退休帐户中提取最多$ 10,000.00。

这是另一个智慧。税法将“首次购房者”定义为在过去两年中没有房屋的人。从本质上讲，这意味着您在过去可以拥有房屋，并且仍然有资格获得例外。别客气！

如何继承IRA？

一般来说，如果您是IRA的所列受益人，并且帐户持有人去世后IRA资金转移给您，则您无需支付10％的提款罚款。但是，此规则有一个（非常严格的）例外。在以下情况下，您将不会获得10％的免罚罚款：

您是IRA原始帐户持有人的配偶，您是此帐户的唯一受益人，并且您要求将IRA资金进行配偶转入您自己的IRA。您尝试转帐的资金将一律视为您的资金，并处以10％的罚款。

IRA提款例外可适用于针对帐户的IRS征费。

国税局

当您未缴纳联邦税时，美国国税局有许多广泛的权力可以取回这笔钱（即扣发工资）。一种流行的方法是通过反征税-是的，甚至是您的IRA帐户。但是，如果国税局慷慨解囊，则选择直接向您的IRA帐户征税，则10％的罚款将不适用。但是，如果您选择从自己的IRA提款以自行支付IRS的费用，这将适用。

基本上相等的定期付款（SEPP）

与许多人的看法相反，实际上有一种方法可以随时随地从您的IRA帐户中提取资金。但是，您必须准备在一段时间内设置提款时间表。该时间段的定义如下：

另外，有三种方法可以计算您的持续提款数量（您将在一段时间内定期提款的金额）。这些计算SEPP提款的方法在此链接中列出。

展期

最后一个例外可能看起来很明显，但是我觉得它足够重要。如果您打算将现有的IRA过渡到另一个IRA（例如在另一个机构），则在转移资金时您将避免10％的罚款。但是，请确保此交易在开始过渡后的60天内完成。

仅在万不得已时才退出IRA

如前所述，从您的IRA帐户中提款应被视为您的最后选择。目前，这似乎是个好主意，但您的黄金岁月十分宝贵。确保您有足够的钱来使他们过上好日子。