加利福尼亚特殊需求信托综合指南

为什么有人需要加利福尼亚特别需要信托？

简而言之：这样可以保留政府利益，特殊需要的人可以过上充实的生活。如果您想将钱或财产留给在加利福尼亚有特殊需要的亲人，则不应以遗嘱，生存信托或单纯地无所事事地这样做。取而代之的是，必须进行周密的计划，并建议使用经过精心起草的加利福尼亚特殊需求信托（“ SNT”）。

为什么会这样呢？好吧，首先，您应该知道，如果没有建立健全的加州SNT，您可能会危及所爱的人获得重要政府福利的能力。其次，仅建立带有一些特殊需求条款的旧信托不可能解决特殊需求受益人整个生命周期中可能出现的全部问题。幸运的是，经过认真起草和资助的加利福尼亚SNT不仅可以保留政府的福利，还可以帮助您所爱的人过上充实的生活，即使您不在身边也无法确保做到这一点。

谁可以建立特殊需要信托？

任何人。但是，在理想环境中，特殊需求受益人不应建立自己的SNT。这听起来很简单，但是在大多数情况下，人们只是错过（或弄乱）了这第一步和基础步骤。也就是说，他们要么什么都不做，创建遗嘱和遗嘱，要么花费大量时间和金钱来创建基本的可撤销生活信托，而所有这些都无助于特殊需要受益人。

完成“计划”或缺乏计划后，设保人（通常是父母）就去世了，将其资产留给特殊需要受益人。在这一点上，当特殊需求受益人面临政府福利的损失时，一个兄弟姐妹或其他亲人通常称呼精通特殊需求计划的信托律师，但令他们大为the恼的是，兄弟姐妹发现最好的计划选择就此消失了。和爸爸妈妈在一起。

特殊需要信托的最佳类型是什么？第三方SNT。

特殊需要信任测验：

请注意：如果您对上面的测验没有回答“是”，并且您有特殊需要，请阅读本文，直到您完全理解SNT的区别。是的，那很重要！

如果父母没有SNT而将钱或财产留给特殊需要的受益人，那有什么大不了的？

如果没有特殊需要的信任，留给个人获得SSI，Medi-Cal或其他政府福利的金钱或财产，将导致特殊需要的孩子不再有资格获得这些福利。这可能意味着您所爱的人必须放弃政府的福利，至少在您的特殊需要受益人花掉您留给他或她的所有金钱或财产的时间内。

另一方面，如果继承或赠予的金额足以补偿一生的利益，则Medi-Cal，SSI或其他政府利益的损失可能并不重要。但是这种情况很少见。在加利福尼亚州，生活成本很高，特别是对于有特殊需要的人。这就是为什么建立特殊需求信任几乎总是有意义的原因。

如果父母在临终前没有建立SNT，则其特殊需要子女超过允许资产限额而获得的“可数资源”（即继承）通常会导致几年的福利资格。在赠与或继承的资金用尽或花费后，该特殊需要人员可以再次申请政府福利。不用说，这并不是大多数父母想要给孩子的结果。

SNT如何开始

在广泛使用SNT之前，过去常常是家庭成员在自己的遗产计划和特殊需求受益人方面遇到两难选择-要么是家庭成员剥夺了受益人的继承权，要么是给了他们一份遗嘱。当然，取消继承权是父母或祖父母要针对该特殊需要（孙子）子女做的最后一件事。在所有家庭受益人中，他们没有继承权的人是最需要资金的人。

但是，问题是（如果有的话）如果他们给受益人一份直接的遗嘱礼物，而该礼物超出了适用的资源限额（2014年为2,000美元），那么受益人将失去其政府福利-补充安全收入（“ SSI”）， Medi-Cal，第8节住房等。因此，补充信托的想法始于1970年代中期，加利福尼亚州是发展当今“特殊需求信托”的领先国家。

SNT的其他名称

在整个美国，术语“补充需求信任”，“补充信任”和“特殊需求信任”用于描述相同类型的信任，我们在本文中将其称为“特殊需求信任”。具有特殊需求信任的关键概念以及为使其不影响受益人的SSI和Medi-Cal福利所需要的条件是，受益人无权撤销该信任或指导将信托资产用于以下目的：他或她自己的支持和维护。

父母如何确保自己的孩子获得政府的好处，但仍然能够享受加利福尼亚SNT内部资产的好处？

好吧，重要的是要了解SSI，Medi-Cal和其他政府福利如何与特殊需求信任相关。 SSI是联邦援助计划，旨在为盲人或残障人士提供保证的收入。如果某人“由于任何医学上可确定的身体或精神上的损害而无法从事任何实质性的有收益的活动，而这种损害可导致死亡或已经持续或可以持续持续不不到十二个月。” 42 USC§1382c（a）（3）（A）。

但是，基于手段的福利对于盲人或残障人士而言并非自动产生。有资源和收入限制，才有资格获得SSI。 2014年的资源限制为单人2,000美元。这意味着合格的SSI受益人不能拥有超过2,000美元的现金或其他流动资产。相反，从此资源限制中排除的一些项目是个人的个人住所，车辆，家具，衣物和个人护理项目，以及一些其他特定资产。

关于收入限额，在确定SSI福利金额时会同时考虑收入和非劳动收入。有几种不同的收入类型，在涉及SSI时，它们的待遇都略有不同。基本上，如果收入或其他援助可以转化为食物或庇护所，则SSI会将其计为收入，并减少或完全取消受益人的每月SSI付款。

“视为”的概念

个人要知道的一点是，如果受益人未婚，未满18岁并且住在家里，则受益人父母的资源和收入通常被“视为”可用。一方的收入也将被视为另一方的收入。认定可能会对受益人是否符合SSI资格产生重大影响。

SSI的重要性

SSI非常重要，因为如果一个人符合SSI的资格，那么他或她将自动符合其他各种政府福利计划的资格，例如Medi-Cal。Medi-Cal是加利福尼亚州联邦医疗补助计划的版本。它提供住院，医疗诊所治疗，医生服务，实验室检查，X射线，家庭保健，疗养院护理和其他相关医疗服务的付款。它还为社区心理健康，药物滥用服务和发育障碍者的中间护理设施付费。

（请注意，在下面的ACA部分中，我们讨论了《平价医疗法案》现在如何提供其中一些好处，但并不能提供所有这些好处。因此，对特殊需要信托的需求并没有被取代。）

如上所述，关于特殊需要信托的资产是否将被视为资源或相对于SSI而言，该信托的分配是否将被视为收入，关键因素是受益人对信托的权力-即，如果受益人可以撤销该信托的收益。信托或直接使用信托资产为其提供支持和维持，信托将使个人失去获得SSI和Medi-Cal资格的资格。相反，只要有特殊需要的受益人无法行使这些权力，SNT受托人就可以为使您的特殊需要的孩子受益的无数商品和服务付款。

什么时候应该建立特殊需要信任关系？

与建立特殊需要信托的“谁”和“为什么”问题一样重要，应该设立SNT的“何时”问题。关于何时应建立SNT的答案始终明确地是在父母离世之前100％都是如此。换句话说，如果有特殊需要的孩子直接继承了金钱或财产，即使是通过加利福尼亚遗嘱或生存信托基金，他们的处境也比从未收到过该金钱或财产的情况要差得多（出于规划政府福利的目的） ）。但是父母经常犯这种错误，将金钱和/或财产直接留给他们的特殊需要的孩子。但是，正确的做法是事先通过使用第三方特殊需求信托来进行，而不是事后通过第一方SNT。

第三方信托与第一方信托？

第三方特殊需要信托

第三方特殊需求信任是用于使有特殊需要的人受益的最佳信任类型。通常，家庭成员会创建一个SNT，并通过其遗产计划（他们的遗嘱，信托，人寿保险或其他受益人指定）将金钱和财产留给该信托。然后，该信托的受托人使用信托基金来支持有特殊需要的人。这样做时，受托人必须认真遵守信托要求-信托基金不能用于使受益人没有资格获得福利的任何物品，例如现金礼物。

（请注意，根据下文讨论的《平价医疗法案》，允许某些类型的量身定制的礼物实际上与传统思维背道而驰，这可能会变得更加普遍，以便受益人可以获得最佳的医疗服务。）

受托人将继续将信托基金用于许多其他事情，包括课程，爱好，奢侈品，个人服务，家具，专业费用，计算机设备，宠物用品，交通和度假。对于第三方特殊需要信托，受益人永远不会拥有信托中的财产，并且他/她无法直接使用信托基金。

第一方特殊需要信托

与由受益人以外的人拥有的财产资助的第三方信托不同，第一方特殊需要信托用于有特殊需要的人的财产。有特殊需要的人获得财产的方式有：

1. 人身伤害奖，
2. 退休计划，
3. 离婚协议
4. 人寿保险单，或
5. 遗产。

但是，如前几节所述，如果有特殊需要的人拥有大量的金钱或财产，这将影响他们获得政府福利的资格。因此，在这一点上（因为特殊需要的受益人别无选择），与其直接拥有金钱或财产并失去其利益，直到他们花掉了多余的钱/财产，有特殊需要的人将钱/财产变成第一方的特殊需要信任。如果建立正确的信任关系，并遵守严格的政府规定，则这些资产可用于使有特殊需要的人受益，而不会损害获得政府利益的资格。

这种类型的信任有多种变体和名称，包括“投资回报特殊需求信任”，“诉讼特殊需求信任”，“米勒信任”，“合并的SNT”，“（d）（4）（A）SNT， ”或“（d）（4）（C）SNT”。所有这些信托均受联邦和州的特定规则约束，旨在防止申请人庇护其财产，从而满足计划资格要求。它们通常还受“偿还”规则的约束，该规则要求在信托受益人死亡后向国家报销医疗费用。

“第一方特殊需要信托”（有时也称为“自我解决”或“ D（4）（a）信托”）是利用个人或其配偶的资产建立的信托。关于第一人称或“自行结算”信托的联邦法规非常详细和技术性，规定了谁可以建立信托，如何建立信托以及信托中所需的语言。通常情况下，要求高级法院的法官在正式听证会上确定这些情况，并继续接受法院的监督。

最值得注意的是，他们必须有一项“偿还条款”，要求将收到的任何Medi-Cal福利偿还给国家。此偿还将适用于受益人死亡或信托终止后剩下的任何资产。但是，如果建立得当，第一方特殊需求信任可以使SSI或Medi-Cal上获得意外收获（继承，礼物，人身伤害解决等）的个人继续获得其利益，同时还享受生活得到了特殊需要的资源的信任得到了显着改善。

有不同类型的第一方特殊需求信托吗？

是。其中的第一个（我们已经讨论过）称为“偿还”或“（d）（4）（A）”信任，指的是授权法规。 “返还”信托是由65岁以下残疾人的资产创建的，并由其父母，祖父母，法定监护人或法院建立。他们还必须规定，在受益人去世后，任何剩余的信托基金将首先用于偿还国家为受益人支付的Medi-Cal。这包括在收到第一方SNT的继承资金之前，Medi-Cal为特殊需要人员的利益而支付的费用！哇！

此外，Medi-Cal和SSI法律还允许“（d）（4）（C）”或“合并信托”。这样的信任汇集了许多残疾受益者的资源，这些资源由一个非营利性协会管理。与可能仅针对65岁以下的个人创建的特殊需要信托不同，汇总信托可能适用于任何年龄的受益人，也可能由受益人本人创建。

此外，在受益人去世后，只要将资金保留在信托基金中以使其他残疾受益人受益，就不必为他或她偿还Medi-Cal费用。（至少，这就是联邦法律的规定；某些州在任何情况下都要求偿还。）尽管合并信托是65岁以上接受Medi-Cal或SSI的残障人士的选择，但65岁以上进行转账的人士然而，信托将招致转让罚款。再次哇！

第三方和第一方信托快速回顾

总结：第三方特殊需要信托是一种特殊需要信托，通常由残疾受益人或其配偶以外的任何人的资产建立，通常由发育障碍儿童的父母或其他家庭成员建立。它们更容易设置，并且没有第一方特殊需求信任的广泛要求和限制。

最重要的区别是，第三方SNT中不需要“偿还”条款。对于正在或将来可能会获得Medi-Cal，SSI或其他政府福利的特殊需求个人的家庭，第三方特殊需求信任是一个强大的计划工具。不幸的是，我们经常看到通常在SSI上的客户端，因为它们正在接收继承，因此必须建立第一方SNT。如果离开继承权的人已经为其财产的那一部分财产建立了第三方特殊需要信托，以供特殊需要的受益人使用，那么这总是可以避免的。

父母需要了解的有关CA特殊需要信托的信息

哪些资产进入了加利福尼亚州的SNT，以及如何获取？

拥有房屋，汽车，家具和普通个人物品不会影响获得SSI或Medi-Cal的资格。但是其他资产（包括银行现金）将使您所爱的人失去福利的资格。例如，如果您给特殊需要的孩子留下10,000美元的现金，则该礼物将使他或她失去接受SSI或Medi-Cal的资格。

取消资格的方法当然是建立第三方特殊需求信任。然后，与其将金钱或财产直接留给亲人，不如将其留给特殊需要的信任。该SNT基本上可以持有任何资产，或成为任何资产的接收者。然后，SNT的受托人可以为您的特殊需求受益者转身购买商品或服务。

当您选择某人担任受托人时，该受托人将对信托财产拥有完全的酌处权，并将代表您所爱的人负责花钱。由于您的特殊需求受益人将无法控制资金或财产，因此SSI和Medi-Cal管理员出于计划资格目的将忽略信托财产。当不再需要信托时，通常在受益人去世或信托基金全部用完时，信托便会终止。

我可以使用Legalzoom，Rocket Lawyer，Suze Orman，Nolo或其他自己动手的在线软件来创建CA特殊需要信托吗？

法律中有一句古老的谚语，最初是由亚伯拉罕·林肯（Abraham Lincoln）以外的其他人说的：“ 代表自己 的人对客户有傻瓜。” 如果林肯生活在近代时代，毫无疑问，他也会对使用自己动手的法律软件说几句话。毕竟，使用DIY软件，一个人甚至没有 任何 法律培训的好处。确实，由于SNT涉及并需要复杂的迷宫代码部分，因此大多数自己动手的在线软件公司都不敢尝试向公众提供此类文档。但是，为了您的兴趣，这里是公司及其提供和不提供的服务的简要概述：

Legalzoom

Legalzoom会告诉您如何向IRS申请SS-4，以便为了特殊需要的孩子而开始SNT。但是，他们没有专门提供服务或文档来创建“第一”方特殊需要信任或“第三”方特殊需要信任。

火箭律师

Rocket Lawyer不提供任何特殊需要信托服务或文件。

诺洛

这是Nolo对SNT的评价：

（最后一句话几乎说明了一切。）然后，他们继续解释说，复杂且特定于州的规则适用于此类信任。

Nolo（令人失望）是提供模板的公司，您可以在其中草拟SNT。

苏兹·奥曼（Suze Orman）

Suze Orman不提供用于编写​​特殊需要信托的软件。她指的是与她一起工作的个人联系人（房地产规划律师），并说要与他们联系，因为SNT具有详细信息，应在律师的建议下撰写。

避免使用模板

因此，在最大的 自助 式法律公司中，只有一家： Nolo 提供SNT模板文档。但是即使他们说，您也需要“正确的指导”来准备文档本身。换句话说，很明显，消费者不能希望在网上正确地创建特殊需要信托。实际上，只有精通特殊需求计划的房地产规划律师才能创建全面，特定和量身定制的特殊需求信托。

《可负担医疗法案》是否赋予了特殊需要的信任无关紧要？

不会。根据《可负担医疗法案》（ACA）制定的新法律在很大程度上帮助了有年幼及成年特殊需要儿童的家庭。例如，残疾人将在医疗保险方面受益匪浅，因为既存疾病无法排除其中一个人的状况。过去，主要由于现有条件，残疾人被排除在使用私人保险之列。此外，健康保险公司现在有年度自付费用限制，以保护家庭的收入免受高昂的医疗保健服务费用的影响。《平价医疗法案》还废除了旧的法律，该法律允许对保险范围进行年度或终身限制。对于有特殊需求的人，以上所有都是巨大的积极改变。

但是，尽管事实上一个人现在可以获得私人健康保险，但大多数律师和财务顾问都同意，仅这个因素就不会影响是否建立特殊需要信任的决定。除了特定的医疗服务外，还可以通过有资格获得公共利益的方式为有特殊需要的人提供许多服务。除医疗保健外，其他服务还包括住房，职业培训，日程安排以及所有重要的补充安全收入（SSI）福利，均仅支付给满足某些经经济状况审查合格资格要求的特殊需求人员，并用于特殊需要者（一般来说，单身人士的身家不得超过$ 2,000。

通过使用SNT，特殊需求受益人保留了补充保障收入（SSI）的资格，这通常是该人获得收入的唯一途径。SSI向老年人，盲人和残疾人提供现金，以帮助他们满足基本的食物，衣服和住所需求。SSI也是使特殊需要人士获得其他政府利益的关键。如果没有SNT，大多数特殊需求者将失去SSI和其他公共利益（ACA规定的医疗保健利益除外）。

结论：

寻求为残障亲人提供服务的家庭成员应始终考虑使用SNT，因为它提供了最大的保护。此外，家庭必须与任何想提供残障亲人的人，特别是祖父母，有效地交流其意图。

另外，无论父母是否决定使用信托，父母都应为残疾儿童多积蓄。一个巨大的误解是，由于残疾人不应以他或她的名义拥有资产，因此家庭不应储蓄，而应完全依靠公共利益。SNT的目的是让残障人士获得经过经济状况审查的政府福利，但仍然获得家人希望亲人拥有的“额外福利”。

当您为一个没有残疾的孩子存钱时，通常是为了让那个孩子上大学或研究生院，甚至参加婚礼而存钱。对于残疾儿童，父母需要计划终身支付物品或服务。

同样，从2014年起，重要的是要考虑到适用于SNT的新的《平价医疗法案》的变化。然而，实际上，对于大多数特殊需求人士而言，即使ACA改善了他们的“医疗”生活，它也不会否定创建（第三方）特殊需求信托的需求。

每个有特殊需要的孩子都是不同的，每个家庭都有其独特之处，但存在一些共同的问题和处境，这些问题和处境将受到挑战的孩子的父母联系在一起，包括获得适当的住宿和照料；促进大家庭，学校和社区的接纳；规划不确定的未来；并调整常规和期望。有特殊需要的孩子的父母通常比其他父母更加灵活，富有同情心，固执和灵活。他们必须是。

希望这里提供的信息使有特殊需要的亲人的家庭更容易理解特殊需要的信任。